Можно использовать медицинский сберегательный счет (HSA) для оплаты наличных в программе Medicare. Однако вы должны иметь право на участие в HSA и заранее подготовиться к подаче заявления на участие в программе Medicare, чтобы это сделать.
kate_sept2004 / E + / Getty ImagesНаличные расходы в рамках программы Medicare
Medicare не является бесплатным. Существуют ежемесячные страховые взносы, франшизы, доплаты и совместное страхование. Некоторые товары, лекарства или услуги могут вообще не покрываться.
Затраты на Medicare быстро растут. Анализ, проведенный Фондом семьи Кайзер, показал, что в 2016 году средний участник программы Medicare потратил 5460 долларов из своего кармана на медицинское обслуживание.
Наличные расходы могут включать:
- Medicare Part A (стационарное / больничное покрытие): если вы или ваш супруг (а) заплатили более 40 кварталов (10 лет) за работу, облагаемую налогом по программе Medicare, вы получаете страховое покрытие бесплатно. Однако использование этого покрытия будет стоить вам. За каждое пребывание в больнице продолжительностью до 60 дней вы заплатите 1484 доллара в 2021 году.
- Medicare Part B (амбулаторное / медицинское страхование): каждый платит взносы по Части B. Если вы не имеете права на участие в программе Medicare Savings Plan (MSP), минимальная сумма, которую вы будете платить в зависимости от вашего дохода, составит 148,50 долларов в месяц в 2021 году (1782 доллара в год). За исключением некоторых профилактических скрининговых тестов, вы также заплатите 20% за любые услуги.
- Medicare Part C (планы Medicare Advantage): некоторые люди будут участвовать в программе Medicare Advantage вместо Original Medicare (часть A и часть B). Даже если у вас есть план Medicare Advantage без дополнительных премий, вы все равно обязаны платить взносы по Части B.
- Medicare Part D (планы на лекарства, отпускаемые по рецепту): планы Part D управляются частными страховщиками и, следовательно, имеют различные отчисления, премии и доплаты. Некоторые планы Medicare Advantage включают в свои планы покрытие Части D.
- Планы дополнений Medicare (Medigap): люди, которые придерживаются Original Medicare, могут подписаться на план дополнений, чтобы снизить расходы. В 2021 году размер премий по этим планам будет варьироваться в зависимости от того, какой план вы используете и где вы живете.
Кто имеет право на HSA
Медицинские сберегательные счета - это один из способов откладывать деньги на любые медицинские расходы, которые могут возникнуть у вас сейчас или в будущем. Сюда входят будущие наличные расходы по программе Medicare.
Не все имеют право на HSA. Прежде всего, вы должны быть зарегистрированы в соответствующем плане медицинского страхования с высокой франшизой. Как и в случае любого другого плана медицинского страхования, страховое покрытие не начинается до тех пор, пока вы не потратите определенную сумму денег из своего кармана, то есть сумму вычета.
Поскольку эти планы требуют от вас предоплаты больше, чем средний план, они рассматриваются как финансовое бремя, и HSA разрешается как средство предоставления налоговых льгот.
Даже если у вас есть план медицинского страхования с высокой франшизой, вы не можете подписаться на HSA, если у вас есть доступ к другому плану медицинского страхования. Однако это не включает отдельную стоматологическую страховку, страхование зрения и страхование длительного ухода, поскольку эти льготы не покрываются многими планами с высокой франшизой.
Что касается другого медицинского страхования, у вас не может быть гибкого счета расходов (FSA) или механизмов компенсации медицинских расходов (HRA). Вы также не можете быть зарегистрированы в программе Medicare в момент открытия плана, хотя вы можете продолжать его использовать, как вы прочтете ниже. Наконец, вы не можете быть иждивенцем по чьей-либо налоговой декларации.
Как работают сберегательные счета здоровья
Подобно IRA или 401K, средства могут быть депонированы в HSA без налогообложения, но вы можете вкладывать только определенное количество денег на счет каждый год. В 2020 году вы можете внести до 3550 долларов как частное лицо или до 7100 долларов всей семьей.
Если вы сами внесете эти средства на счет медицинских сбережений, вы сможете подать заявление на налоговый вычет в этом году. Если ваш работодатель зачисляет эти средства из вашей зарплаты, эта часть вашего дохода не облагается налогом с самого начала, и налоговый вычет не требуется.
Деньги в HSA начисляются за счет инвестиционных доходов и процентов, но не облагаются налогом. Когда деньги снимаются со счета и используются для покрытия медицинских расходов, они по-прежнему не облагаются налогом. Однако, если деньги снимаются со счета и используются в немедицинских целях, вы столкнетесь с уплатой подоходного налога с потраченной суммы плюс дополнительный налог в размере 20%.
Использование HSA для покрытия расходов по программе Medicare
Вы не можете подписаться на HSA, если вы зарегистрированы в Medicare. Вы также не можете вносить средства на уже существующую учетную запись и должны прекратить вносить взносы по крайней мере за шесть месяцев до регистрации или иным образом столкнетесь с финансовыми штрафами. Это не означает, что вы не можете использовать уже существующую учетную запись для оплаты своих расходов по программе Medicare.
В настоящее время вы можете использовать медицинский сберегательный счет для оплаты ряда расходов по программе Medicare. Соответствующие расходы включают ежемесячные взносы по Части A, Части B, Medicare Advantage и Части D. Совместное страхование, доплаты и франшизы по Частям A – D также могут быть оплачены таким образом.
Расходы, не связанные с программой Medicare, которые соответствуют критериям, включают взносы на страхование долгосрочного ухода и лекарства, отпускаемые без рецепта (но только если вы получите на них письменный рецепт). Имейте в виду, что ежемесячные взносы по планам Medicare Supplement не подпадают под Правила HSA.
Как максимально увеличить свой HSA для Medicare
В зависимости от ваших обстоятельств, в ваших интересах может быть создание HSA для использования после перехода на Medicare. Отложив в сторону не облагаемый налогом доход сейчас и минимизируя будущие налоги на прибыль, вы потенциально можете сэкономить тысячи долларов после выхода на пенсию и, скорее всего, получите фиксированный доход.
Для этого вам нужно будет финансировать свой HSA как можно дольше, прежде чем подписаться на Medicare. Для этого вам необходимо понимать календарь Medicare.
Вы получаете право на участие в программе Medicare, когда вам исполняется 65 лет (регистрация начинается за три месяца до вашего рождения и заканчивается через три месяца после месяца вашего рождения). Если вы в это время получаете социальное страхование или пенсионное пособие для железнодорожников, вы будете автоматически зарегистрированы в частях A и B программы Medicare.
Аналогичным образом, лицо, имеющее страховку социального обеспечения по инвалидности (SSDI), будет автоматически зачислено в программу Medicare через 24 месяца (2 года). Все остальные должны подать заявление на участие в программе Medicare самостоятельно.
Хотя право на участие в программе Medicare начинается с 65 лет, текущий возраст выхода на пенсию для социального обеспечения составляет 67 лет. Многие люди откладывают выход на пенсию до 70 лет, чтобы максимизировать свой заработок в системе социального обеспечения с помощью отсроченных пенсионных кредитов.
Если вы работаете старше 65 лет и по-прежнему имеете право на медицинское обслуживание, спонсируемое работодателем, вы можете отложить регистрацию в Medicare и продолжать вносить свой вклад в свой HSA.
Вы можете отложить регистрацию в программе Medicare, используя специальный период регистрации, если ваш работодатель нанимает не менее 20 штатных сотрудников. В этом случае у вас есть восемь месяцев, чтобы зарегистрироваться в программе Medicare с того момента, как вы уволитесь с работы или потеряете страховое покрытие, спонсируемое работодателем, в зависимости от того, что произойдет раньше. В противном случае вы столкнетесь с штрафами за просрочку по программе Medicare.
В будущем могут быть потенциальные изменения в правилах HSA. Президент Трамп предложил разрешить работающим пожилым людям по планам Medicare Advantage с высокой франшизой (Original Medicare не считается с высокой франшизой) продолжать вносить вклад на свои сберегательные счета в сфере здравоохранения. Эта идея была внесена в федеральный бюджет на 2021 финансовый год.
Слово от Verywell
Счета медицинских сбережений могут быть эффективным способом инвестирования в будущее. Они уменьшают ваше общее налоговое бремя и позволяют инвестировать и приумножать свои сбережения. Наличие этих средств может быть особенно важно после выхода на пенсию и, скорее всего, у вас будет фиксированный доход. Обратите внимание, что вы можете использовать HSA для оплаты соответствующих требованиям Medicare расходов, но вы не можете вносить средства в HSA, пока вы находитесь на Medicare.
