Что произойдет с моим HSA, когда я уйду с работы?

skynesher / Getty Images

В отличие от счета с гибкими расходами, вы можете сохранить свой сберегательный счет на здоровье (HSA), когда увольняетесь с работы. Даже если вы открыли свой HSA в связи с планом медицинского страхования с высокой франшизой (HDHP), полученным на вашей работе, сам HSA остается вашим. Все деньги в нем, включая взносы вашего работодателя, сделанные вами взносы, а также проценты или рост инвестиций, принадлежат вам.

Оплачивайте премии COBRA, используя свой сберегательный счет на здоровье

Если вы потеряли медицинскую страховку в результате увольнения с работы, вы можете использовать деньги в HSA для оплаты ежемесячных взносов для продолжения вашей медицинской страховки COBRA. Это считается квалифицированным медицинским расходом, поэтому вам не придется платить подоходный налог при снятии средств, и вы не будете подвергаться 20% штрафу, который применяется к снятию средств с HSA, которые не используются для квалифицированных медицинских расходов. Взаимодействие с другими людьми

Что делать, если вы не можете позволить себе COBRA, не хотите продолжать свой текущий план медицинского обслуживания или не имеете права на COBRA? Пока вы получаете федеральное пособие или пособие штата по безработице, вы можете снимать деньги в HSA для оплаты взносов по медицинскому страхованию. Например, вы можете приобрести план медицинского страхования в бирже медицинского страхования Закона о доступном медицинском обслуживании вашего штата и использовать деньги от вашего HSA для оплаты страховых взносов. В зависимости от вашего дохода вы даже можете иметь право на государственную субсидию, которая поможет вам оплачивать ежемесячные страховые взносы, чтобы ваши фонды HSA увеличивались. Но как только вы перестанете получать пособие по безработице, вы не сможете использовать фонды HSA до вычета налогов для оплаты взносов по медицинскому страхованию (если вы не переходите на Medicare; средства HSA можно использовать для оплаты большинства страховых взносов, связанных с Medicare).

Как только вы перестанете получать пособие по безработице, не забудьте прекратить использовать свои средства HSA для оплаты этих страховых взносов.

Используйте свой HSA в качестве резервного фонда

Деньги в HSA могут быть сняты для оплаты медицинских расходов. Но ты неимеютснимать деньги со своего HSA, когда у вас есть медицинские расходы. Вместо этого вы можете оплатить медицинские счета другими деньгами (после уплаты налогов) и сохранить квитанцию. Затем, спустя месяцы, годы или десятилетия, вы можете снять деньги со своего HSA, чтобы возместить себе медицинские расходы, которые вы заплатили деньгами после уплаты налогов (это при условии, что вы не указали эти медицинские расходы в своей налоговой декларации в год, когда вы заплатили им; вы никогда не сможете удвоить свои налоги, поэтому, если вы укажете вычеты, вы также не сможете возместить себя деньгами HSA до уплаты налогов).

Поэтому некоторые люди относятся к своему HSA как к чрезвычайному фонду, инвестируемому в акции, облигации или процентный счет, причем прибыль растет без уплаты налогов из года в год. Они оплачивают все свои медицинские счета из других фондов и сохраняют чеки. Затем, если им понадобятся деньги - например, из-за потери работы - они могут снять с HSA столько, сколько они потратили на не возмещенные в противном случае медицинские счета за время, пока у них было HSA. Вывод не облагается налогом, поскольку технически он используется для оплаты медицинских расходов спустя много месяцев или лет после того, как это произошло.

Потеряете свой план медицинского страхования с высокой франшизой? Остановите свои взносы в HSA

Если вы потеряете медицинское страхование по плану здоровья с высокой франшизой (HDHP), вы не сможете вносить взносы в HSA, пока не восстановите покрытие HDHP. Это верно, даже если вы получаете медицинское страхование от другого типа план здоровья. Отсутствие HDHP означает, что вам не разрешено вносить вклад в свой HSA (и имейте в виду, что HDHP - это очень специфический тип плана медицинского обслуживания, который должен соответствовать определенным правилам IRS; это не просто план медицинского страхования с высокой франшизой) .

Однако вы можете снимать не облагаемые налогом и штрафом средства из HSA для оплаты квалифицированных медицинских расходов, независимо от того, есть ли у вас HDHP, другой вид медицинского страхования или вы не застрахованы.

Поэтому, если вы получаете HDHP от своего нового работодателя или приобретаете HDHP самостоятельно (через обмен в вашем штате или вне биржи), вы можете продолжать вносить взносы в свой HSA.

Если вы перейдете на другой вид медицинского страхования или окажетесь полностью незастрахованным на какое-то время, вы не сможете вносить какие-либо взносы в HSA в то время, когда у вас нет страхового покрытия HDHP.

Если вы снова получите покрытие HDHP до конца года, а по состоянию на 1 декабря у вас есть страховое покрытие HDHP, вы можете внести полную допустимую сумму в свой HSA за этот год.

Но есть предостережение: тогда вы должны поддерживать покрытие HDHP на всем протяженииследующийв течение года (это называется периодом тестирования), в противном случае вам придется платить налоги и штрафы на некоторые из взносов в HSA, которые вы сделали в течение года, когда у вас не было страхового покрытия HDHP в течение всего года.

[Максимально допустимая сумма взноса в HSA в 2020 году составляет 3550 долларов, если у вас есть страховое покрытие только для себя в рамках HDHP, или 7 100 долларов, если у вас есть страховое покрытие для себя и хотя бы еще одного члена семьи в рамках HDHP. И у вас всегда есть время до истечения срока подачи налоговой декларации (примерно 15 апреля следующего года), чтобы внести часть или весь свой взнос. В 2021 году лимиты взносов составляют 3600 и 7200 долларов соответственно.]

На пенсию? К вашему сберегательному счету действуют особые правила

Когда вам исполнится 65 лет, вы можете снимать деньги со своего HSA по любой причине, не подвергаясь штрафу в размере 20% за немедицинское снятие денег. Однако только деньги, которые вы снимаете для покрытия квалифицированных медицинских расходов, не будут облагаться налогом. Вы будете платить регулярный подоходный налог с денег, снимаемых в немедицинских целях.

Взносы Medicare (для Части B, Части D, Medicare Advantage и Части A для людей, которые не получают ее бесплатно) считаются квалифицированными медицинскими расходами, а дополнительные полисы Medicare (Medigap) - нет. платить подоходный налог при снятии средств с HSA, используемых для взносов Medigap, но снятие средств с HSA, которые вы используете для других страховых взносов Medicare, не будет облагаться налогом.

Обратите внимание, что, хотя вы всегда можете использовать свои средства HSA для покрытия медицинских расходов для вашего супруга, правила немного отличаются для страховых взносов Medicare: вы можете использовать свои средства HSA до уплаты налогов для покрытия страховых взносов Medicare вашего супруга (а), если вы и ваш супруг (а) не моложе 65 лет. Если вам еще нет 65 лет, вы не сможете покрывать страховые взносы по программе Medicare вашего супруга за счет средств HSA до тех пор, пока вам не исполнится 65 лет (HSA находятся в индивидуальном владении, даже если план связан с семейным планом HDHP; каждый супруг может имеют свой собственный HSA, если они имеют на это право, или они оба могут вносить свой вклад в один, на имя одного из супругов).

После того, как вы зарегистрируетесь в программе Medicare, вы больше не сможете вносить взносы в свой HSA. Это верно, даже если вы регистрируетесь только в части A Medicare и откладываете часть B программы Medicare, потому что вы все еще работаете и участвуете в плане медицинского страхования своего работодателя. Вам нужно будет прекратить вносить взносы в HSA, как только вы станете участником любого страхового покрытия Medicare.

Хотите сменить хранителя HSA?

Хранитель HSA - это банк или финансовое учреждение, в котором вы храните свои средства HSA. Вам не нужно хранить свой HSA у одного и того же хранителя после того, как вы уволитесь с работы; вы можете передать свой HSA от одного хранителя к другому. Вы можете подумать об этом, если

• Вы недовольны сборами, взимаемыми вашим текущим хранителем HSA.
• Вас не устраивают варианты инвестирования, которые позволяет ваш текущий хранитель HSA.
• Ваш текущий хранитель предлагает управление HSA только в режиме онлайн, а вы предпочитаете получать индивидуальное обслуживание клиентов, посетив местный банк или кредитный союз.

Смена одного хранителя HSA на другого может быть осуществлена ​​путем прямой передачи активов между хранителями. Другими словами, ваш старый хранитель HSA переводит деньги непосредственно вашему новому хранителю HSA. Следуя правилам публикации IRS 969, «Не включайте сумму, переведенную как доход, не вычитайте ее как взнос или не включайте ее как распределение в форму 8889».

Некоторые хранители взимают комиссию за перевод активов или закрытие счета, поэтому обязательно спрашивайте.