Что это значит, когда медицинское страхование обеспечивает минимальную стоимость

Минимальная стоимость - это термин медицинского страхования, который появился в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании и используется для измерения того, предоставляет ли спонсируемый работодателем план всеобъемлющее медицинское страхование. Подробности закреплены в законе в разделе 26 Кодекса США 36B. , в котором излагаются параметры права на получение премиального налогового кредита (премиальной субсидии), а также дополнительные правила IRS, опубликованные в 2014 году.

Минимальная стоимость - это концепция, которая применяется к медицинскому страхованию, спонсируемому работодателем, а налоговые льготы используются для компенсации стоимости индивидуально приобретенного (также называемого не спонсируемым работодателем или негрупповым) медицинского страхования. Но лицо, имеющее право на доступное медицинское страхование, спонсируемое работодателем с минимальной стоимостью, не имеет права на получение премиальных налоговых льгот на индивидуальном рынке, и именно так эти две концепции связаны друг с другом. А крупные работодатели потенциально могут подвергнуться финансовым штрафам, если предлагаемое ими медицинское страхование не обеспечивает минимальной стоимости. Взаимодействие с другими людьми

Во-первых, полезно прояснить некоторую часто сбиваемую с толку терминологию ACA: минимальная стоимость, минимальный необходимый охват и существенная польза для здоровья - это три разных понятия. Эти три термина нельзя использовать взаимозаменяемо - все они имеют определенные определения и функции в соответствии с ACA.

Минимальный базовый охват по сравнению с основными преимуществами для здоровья

Минимальное необходимое покрытие относится к покрытию, которое необходимо человеку, чтобы избежать штрафных санкций ACA. Вашингтон, округ Колумбия, Массачусетс, Нью-Джерси, Калифорния и Род-Айленд имеют свои собственные индивидуальные полномочия и связанные с ними штрафы, но федеральный штраф был снижен до 0 долларов с 2019 года.

Минимальное необходимое покрытие не обязательно должно соответствовать требованиям ACA. Например, планы медицинского страхования, созданные по наследству и по наследству, не обязательно должны полностью соответствовать требованиям ACA, но они считаются минимальным основным покрытием. И по определению все планы медицинского страхования, спонсируемые работодателем, считаются минимальным основным покрытием, даже если они имеют ограниченные преимущества и не обеспечивают минимальную стоимость.

С другой стороны, основные льготы для здоровья представляют собой набор из 10 базовых льгот, которые должны охватывать все индивидуальные планы и планы для небольших групп, если они вступают в силу в январе 2014 года или позже (в большинстве штатов «малая группа» означает менее 50 сотрудников, но в Калифорнии, Колорадо, Нью-Йорке и Вермонте это означает менее 100 сотрудников). Конкретные особенности того, что должно покрываться по каждому основному медицинскому пособию, определяется на уровне штата в соответствии с контрольным планом каждого штата.

За исключением профилактического ухода, планы для больших групп (что означает 50 или более сотрудников в большинстве штатов или 100 или более сотрудников в Калифорнии, Колорадо, Нью-Йорке и Вермонте) не должны обеспечивать покрытие основных медицинских льгот, поскольку есть разные правила соблюдения ACA в зависимости от размера бизнеса. Но если план для большой группы (с датой вступления в силу в январе 2014 г. или позже) действительно покрывает существенное медицинское пособие, не может быть никакого пожизненного или годового ограничения на сумму в долларах, которую план будет платить за это пособие.

Все планы, спонсируемые работодателем, считаются минимально необходимым покрытием. Большинство планов, спонсируемых работодателем, обеспечивают минимальную стоимость и покрывают большую часть основных льгот для здоровья.

Однако возможно наличие спонсируемого работодателем плана, который считается минимальным основным покрытием, но не обеспечивает минимальной стоимости и / или не покрывает некоторые важные преимущества для здоровья.

Минимальное значение

Чтобы план медицинского страхования, спонсируемый работодателем, обеспечивал минимальную стоимость, он должен оплачивать не менее 60% общих покрываемых расходов по плану, и он должен обеспечивать «существенное покрытие» стационарного лечения и услуг врача.

Условия ACA

Согласно условиям ACA - в соответствии с разделом 36B (c) (C) (ii) - план будет обеспечивать минимальную стоимость, если он оплачивает не менее 60% общих покрываемых расходов без каких-либо других требований. Однако, были опасения, что некоторые крупные работодатели предоставляют «скудные» планы, которые не покрывают много, но все же соответствуют определению предоставления минимальной стоимости.

Поэтому в ноябре 2014 года IRS опубликовало Уведомление 2014-69, в котором добавлено требование о том, что спонсируемый работодателем план должен включать покрытие медицинских услуг и стационарного лечения, чтобы обеспечить минимальную стоимость.

Рынок малых групп

Все планы медицинского страхования (вступающие в силу с января 2014 г. или позднее), которые продаются на рынке для малых групп, имеют минимальную стоимость, поскольку они должны включать в себя основные льготы для здоровья (стационарное и амбулаторное лечение считаются основными льготами для здоровья), а также поскольку планы для малых групп должны иметь актуарную стоимость не менее 60%.

Рынок больших групп

На рынке больших групп работодатели могут использовать калькулятор минимальной стоимости, разработанный HHS, чтобы гарантировать, что предлагаемое ими покрытие действительно обеспечивает минимальную стоимость.

Штрафы

Почему все это имеет значение? Это важно для крупных работодателей, потому что для того, чтобы избежать штрафных санкций со стороны работодателя ACA, они должны предлагать доступное по цене покрытие, обеспечивающее минимальную ценность. Это также важно для частных лиц - если у них есть доступ к спонсируемому работодателем плану, который доступны по цене и имеют минимальную стоимость, они не имеют права на получение премиальных субсидий при обмене медицинского страхования.Но важно понимать семейный сбой с точки зрения того, как определяется доступность.

Для крупных работодателей существуют два разных штрафных санкции. Первый применяется к крупным работодателям, которые не предлагают хотя бы какое-то медицинское страхование по крайней мере 95% своих сотрудников, работающих полный рабочий день, и по крайней мере один этих сотрудников, работающих полный рабочий день, в конечном итоге покупают план на бирже и получают право на премиальную субсидию.

Другой штраф применяется, если работодательделаетпредлагают покрытие, но оно недоступно и / или не обеспечивает минимальной стоимости, и по крайней мере один штатный сотрудник в конечном итоге получает премиальную субсидию при обмене. Суммы штрафных санкций работодателя индексируются, поэтому они увеличиваются с каждым годом.

Минимальная стоимость и ваше покрытие

Если вы получаете медицинское страхование через своего работодателя, велика вероятность, что оно обеспечивает минимальную стоимость. И если ваш работодатель предлагает страховое покрытие, но вы отказались от участия в этом плане, велики шансы, что план, который предлагает ваш работодатель, действительно обеспечивает минимальную ценность.

Планы для небольших групп (если только они не созданы дедушкой или бабушкой, что становится все реже) имеют минимальную ценность из-за того, как они должны быть разработаны в соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании.

Крупные работодатели, как правило, хотят избежать штрафа работодателя, и они обычно предлагают достаточно надежное покрытие, чтобы создать конкурентоспособный пакет льгот.

Вы можете уточнить у своего работодателя, предоставляет ли предлагаемый вам план медицинского страхования минимальную стоимость. Если выяснится, что это не так, у вас есть возможность отказаться от него и подать заявку на страховое покрытие в бирже медицинского страхования в вашем штате, и вы можете получить субсидии на премию (и субсидии совместного несения расходов), если ваш доход дает вам право на получение их.

Чтобы уточнить, вы можете отказаться от плана вашего работодателя и зарегистрироваться в плане через обмен независимо от того, предоставляет ли план вашего работодателя минимальную стоимость. Но если план вашего работодателя обеспечивает минимальную стоимость и считается доступным, вы не будете иметь право на получение субсидий при обмене, независимо от вашего дохода).