Понимание утеса субсидий ACA

Обрыв субсидий Закона о доступном медицинском обслуживании (ACA) связан с тем фактом, что право на получение премиальных субсидий (налоговых льгот) для людей, которые покупают свою собственную медицинскую страховку в обмен, резко прекращается при доходе семьи в 400% от уровня бедности. Это означает, что небольшое увеличение дохода может привести к резкому увеличению чистых страховых взносов человека.

Обрыв субсидий является наиболее значительным для учащихся старшего возраста в районах, где медицинское страхование особенно дорого, но оно также существует для учащихся младшего возраста и в районах, где страховое покрытие менее дорогое.

Утес субсидий: пример

По состоянию на 2020 год средние страховые взносы на индивидуальное медицинское страхование - до применения каких-либо субсидий - были самыми дорогими в Западной Вирджинии и наименее дорогими в Массачусетсе, и, вероятно, так будет и в 2021 году. Но Массачусетс является одним из немногих штатов, где страховщики не могут взимать с пожилых людей в три раза больше, чем с молодых людей - в Массачусетсе это ограничено соотношением 2-1 вместо 3-1. И Западная Вирджиния является одним из немногих в трех штатах, где загрузка серебром не используется, в результате размер премиальных субсидий в Западной Вирджинии меньше, чем в большинстве других штатов.

Для большего сравнения яблок с яблоками мы сравним страховые взносы в Вайоминге с надбавками в Юте. Средние ставки Вайоминга были вторыми по величине в 2020 году, хотя они немного снизились в 2021 году. А в Юте были вторые по величине средние премии до субсидий в 2020 году, и их ставки оставались довольно стабильными в 2021 году. И в Юте, и в Вайоминге страховые взносы для пожилых людей могут быть в три раза больше, чем страховые взносы для молодых людей.

Оба этих штата используют HealthCare.gov в качестве своей торговой площадки / биржи, поэтому мы можем использовать инструмент просмотра планов HealthCare.gov для просмотра премий. В обоих штатах мы рассмотрим размер страховых взносов в 2021 году для 25-летнего и 62-летнего человека и рассчитаем размер страховых взносов, исходя из дохода человека в размере 51 000 и 52 000 долларов.

Эти суммы чуть ниже и чуть выше верхнего порога права на субсидию, поэтому доход в 51000 долларов позволит человеку получить премиальную субсидию, а доход в 52000 долларов - нет (обратите внимание, что руководящие принципы бедности 2020 года используются для определения права на получение налоговой льготы. на покрытие 2021 г.).

Шайенн, Вайоминг

• 25-летний мужчина, зарабатывающий 51 000 долларов: самый дешевый план - 219 долларов в месяц (после применения премиальной субсидии 157 долларов в месяц)
• 25-летний мужчина, зарабатывающий 52 000 долларов: самый дешевый план - 376 долларов в месяц (человек не имеет права на субсидию)
• 62-летний мужчина зарабатывает 51 000 долларов: самый дешевый план - бесплатный (после применения премиальной субсидии в размере 1226 долларов в месяц).
• 62-летний мужчина, зарабатывающий 52000 долларов: самый дешевый план - 1075 долларов в месяц (человек не имеет права на субсидию)

Обратите внимание, что в этих примерах мы говорим о самом дешевом тарифном плане. Но если вместо этого мы посмотрим на эталонный план серебра, он будет стоить одинаковую сумму - 418 долларов в месяц - как для 25-летнего, так и для 62-летнего в сценарии, где каждый из них зарабатывает 51 000 долларов и имеет право на премию. субсидии.

Весь смысл субсидии страховых взносов состоит в том, чтобы удерживать страховые взносы на доступном уровне относительно дохода человека. Таким образом, пожилые люди получают более крупные субсидии, чем молодые люди (потому что их премии до субсидии намного дороже), и если два человека живут в одном районе и имеют одинаковый доход, их премии после субсидии для контрольного плана будут равны одинаковый. Так происходит по всей стране.

Солт-Лейк-Сити, Юта

• 25-летний мужчина, зарабатывающий 51000 долларов: самый дешевый план (катастрофический план) - 211 доллар в месяц (этот человек не имеет права на субсидию, потому что страховой взнос по эталонному плану соответствует определению доступного без каких-либо субсидий)
• 25-летний мужчина, зарабатывающий 52000 долларов: самый дешевый план (катастрофический план) - 211 долларов в месяц (человек не имеет права на субсидию)
• 62-летний мужчина зарабатывает 51 000 долларов: самый дешевый план - 55 долларов в месяц (после применения субсидии на премию в размере 487 долларов в месяц).
• 62-летний мужчина зарабатывает 52 000 долларов: самый дешевый план - 542 доллара в месяц (человек не имеет права на субсидию)

Для 62-летнего мужчины, имеющего право на получение субсидии премии, базовый план составляет около 418 долларов в месяц после применения субсидии.Это то же самое, что и заявители, имеющие право на субсидию, в Шайенне, потому что их доходы одинаковы.

Для 25-летнего человека ежемесячная надбавка по эталонному плану составляет 392 доллара, поэтому этот человек не имеет права на получение премиальной субсидии даже с доходом в 51 000 долларов - полная надбавка уже ниже, чем последующая. премия за субсидию была бы, если бы это лицо получало субсидию.

Большое влияние небольшого увеличения дохода

Приведенные выше примеры иллюстрируют, как работает обрыв субсидий, и как старение и / или проживание в районе с высокими страховыми взносами приведет к более значительному «обрыву». Для молодого человека из Солт-Лейк-Сити, штат Юта, вообще нет обрыва субсидий, поскольку премиальные субсидии постепенно прекращаются до того, как их доход достигнет 400% уровня бедности, а человек с доходом чуть ниже 400% уровня бедности не t получение субсидии вообще.

Но с другой стороны, пожилой человек в Шайенне, штат Вайоминг, перейдет от доступа к бесплатному плану (то есть без каких-либо премий вообще) к необходимости платить почти 1100 долларов в месяц за самый дешевый доступный план с увеличением дохода на всего 1000 долларов в год. И это было сделано для того, чтобы упростить подражание примеру - в действительности рост доходов может быть намного меньше; премиальные субсидии будут доступны в 2021 году для одинокого человека с доходом до 51 040 долларов, но не для кого-то с доходом выше этого уровня.

Анализ Kaiser Family Foundation в 2019 году показал, что обрыв субсидий особенно велик в сельских районах, а Вайоминг и Небраска относятся к наименее доступным местам для пожилых людей, которые могут приобрести медицинскую страховку, если их доход был чуть выше 400% от уровня бедности. .

Во многих сельских районах страны 60-летний мужчина, зарабатывающий 52 000 долларов, будет платить более 25% своего дохода за самый дешевый доступный план.

Как избежать обрыва субсидий

В зависимости от возраста и местонахождения заявителя может быть существенная разница между правом на получение премиальных субсидий и отсутствием права на получение премиальных субсидий. Иметь доход домохозяйства, не превышающий 400% от уровня бедности, является ключом к получению субсидий на премии, поэтому разумно понять, как рассчитывается «доход домохозяйства».

Для большинства заявителей это то же самое, что и их скорректированный валовой доход, но есть вещи, которые некоторым заявителям нужно будет добавить обратно в AGI, чтобы получить свой семейный доход, зависящий от ACA. К ним относятся необлагаемый налогом доход по социальному обеспечению, не облагаемые налогом проценты, а для американцев, проживающих за границей, - заработанный доход за рубежом и расходы на жилье.

К счастью, взносы на пенсионные счета до вычета налогов и / или счета медицинских сбережений уменьшат доход вашей семьи и могут помочь вам избежать обрыва субсидий.

Законодательное решение для обрыва субсидий?

Законодательство по устранению обрыва субсидий вводилось несколько раз на протяжении многих лет. Закон о защите ранее существовавших условий и повышении доступности медицинского обслуживания от 2019 года призвал отменить текущий предел дохода в отношении права на субсидию и ограничил бы чистые страховые взносы заявителей на уровне 8,5% от дохода.

Согласно этому предложению, которое было повторено в другом законодательстве и было включено в платформу реформы здравоохранения президента Байдена, кандидаты с более высокими доходами по-прежнему будут иметь право на премиальную субсидию, если полная стоимость эталонного плана в их районе будет больше, чем 8,5% их дохода без субсидии.

Претенденты с очень высоким доходом не будут иметь права на получение субсидии, поскольку стоимость страхового покрытия не будет составлять 8,5% от их дохода. Но люди с доходом чуть выше 400% от уровня бедности больше не будут сталкиваться с перспективой платить четверть - или больше - своего дохода по плану с высокими вычетами. Во время президентской кампании 2016 года Хиллари Клинтон предложила аналогичное решение для обрыва субсидий, так что это то, что предлагалось в течение нескольких лет.

В Плане восстановления Америки президента Байдена стоимостью 1,9 триллиона долларов, который он изложил за несколько дней до вступления в должность, также содержится призыв ограничить базовые взносы на медицинское страхование на уровне 8,5% от дохода, независимо от дохода человека. Но это должно быть одобрено. законодателями в Конгрессе, чтобы они вступили в силу.