Президент Обама подписал Закон о доступном медицинском обслуживании (ACA, часто известный как Obamacare) в марте 2010 года. Большинство его положений было отложено как минимум до 2014 года, но некоторые части закона начали действовать в первые несколько месяцев после Закон был принят.
Getty ImagesКак только ACA был подписан в законе, Министерство здравоохранения и социальных служб (HHS) начало публиковать инструкции по реализации положений законодательства в соответствии с требуемыми сроками.
Одним из важных положений ACA было расширение охвата медицинского страхования на иждивенцев до возраста 26 лет в целях обеспечения того, чтобы молодые люди имели доступ к доступному медицинскому страхованию. Хотя действие этого положения планировалось начать 23 сентября 2010 года. Кэтлин Себелиус, тогдашний секретарь HHS, получила от крупнейших страховых компаний страны обязательство начать внедрение системы страхового покрытия иждивенцев в мае 2010 года. Для многих молодых людей, окончивших колледж той весной, это позволило им избежать пробел в охвате.
Почему было необходимо расширенное иждивенческое покрытие?
До принятия Закона о доступном медицинском обслуживании многие страховые компании исключили молодых людей из планов медицинского страхования своих родителей из-за их возраста и / или того факта, что молодой взрослый больше не соответствовал определению иждивенца IRS - как правило, как только молодой человек взрослый больше не учился на дневном отделении. В результате многие выпускники средних школ и колледжей и другие молодые люди остались без медицинской страховки.
И, согласно информации администрации Обамы:
- До ACA у молодых людей был самый высокий уровень незастрахованных среди всех возрастных групп. Около 30% молодых людей не были застрахованы - показатель выше, чем в любой другой возрастной группе.
- У молодых людей самый низкий уровень доступа к страхованию от работодателя.Поскольку молодые люди являются новичками на рынке труда, они часто имеют «работу начального уровня, работу с частичной занятостью или работу в малых предприятиях, которые обычно не обеспечивают медицинское страхование». Это продолжается несколько лет спустя, но доступ к страхованию здоровья родителей помог преодолеть этот пробел.
- Под угрозой оказались здоровье и финансы молодых людей. Хотя многие молодые люди (и другие люди) не думают, что им нужна медицинская страховка, они, по словам госсекретаря Себелиуса, «находятся в одном шаге от несчастного случая или катастрофы». Фактически, каждый шестой молодой человек имеет серьезные проблемы со здоровьем, такие как рак, диабет или астма, а до ACA почти половина незастрахованных молодых людей сообщали, что у них возникли трудности с оплатой своих медицинских счетов.
Как реформа здравоохранения помогла молодым людям?
Закон о доступном медицинском обслуживании требует, чтобы планы медицинского страхования, которые предлагают покрытие для детей-иждивенцев по плану их родителей, обеспечивали это покрытие до тех пор, пока взрослый ребенок не достигнет возраста 26 лет, независимо от того, считается ли молодой взрослый иждивенцем для целей налогообложения.
10 мая 2010 года федеральные министерства здравоохранения и социальных служб, труда и казначейства (IRS) издали необходимые постановления для расширения страхового покрытия для взрослых детей в возрасте до 26 лет. Некоторые из важных правил включают:
Покрытие распространяется на большее количество взрослых детей: планы медицинского страхования, которые предлагают покрытие иждивенцев, должны предлагать медицинское страхование взрослым детям зачисленных до 26 лет, даже если взрослые дети больше не живут со своими родителями, не являются иждивенцами в налоговой декларации своих родителей или не являются их иждивенцами. более длительные студенты.
Это правило применяется как к женатым, так и к незамужним детям, хотя план не должен распространять покрытие на их супругов и детей. И хотя дородовой уход покрывается для иждивенцев, расходы на оплату труда и родов, которые являются самой дорогой частью ухода за беременными, не должны оплачиваться для иждивенцев.
Правило применяется как на рынке индивидуального, так и на групповом медицинском страховании: не имеет значения, получают ли родители медицинское страхование через работодателя или приобретают его самостоятельно, их маленькие взрослые дети могут быть застрахованы по плану до тех пор, пока план продлевается. покрытие любым детям-иждивенцам.
Все молодые взрослые, отвечающие критериям, имели возможность единовременной специальной регистрации: требование о том, чтобы молодым людям было разрешено оставаться в планах своих родителей до 26 лет, применялось к годам плана / полиса, начинающимся 23 сентября 2010 г. или позднее. Многие страховщики внедрили его. положение ранее, но все они должны были сделать это путем их первого продления после 23 сентября 2010 года.
И все планы должны были предусматривать специальный период регистрации - продолжительностью не менее 30 дней - в течение которого молодым людям, которые еще не были охвачены страховкой своих родителей, была предоставлена возможность быть добавленными в план. Этот период регистрации был доступен независимо от того, совпадал ли он с периодом обычного открытого участия в плане. Он был доступен молодым людям, которые ранее не соответствовали планам своих родителей, а также молодым людям, которые по другим причинам отказались от участия в планах своих родителей.
С тех пор молодые люди могли оставаться в планах своих родителей до 26 лет, но могли воссоединиться с планами своих родителей только во время регулярных ежегодных периодов открытого зачисления или в течение специального периода зачисления, вызванного квалификационным событием - молодыми взрослые не могут просто присоединиться к плану медицинского страхования родителей, когда захотят.
Премии
Молодой человек 25 лет, охваченный планом медицинского страхования родителей, будет иметь более высокие страховые взносы, чем младший брат или сестра по тому же плану. Согласно правилам реализации ACA для планов, продаваемых на индивидуальных (биржевых или внебиржевых) рынках и рынках небольших групп, страховые взносы взимаются не более чем за трех детей в возрасте до 21 года в каждой семье, поэтому, если в семье более трех для детей до 21 года страховые взносы взимаются только за троих из них. Но страховые взносы для детей в возрасте от 21 года этим правилом не ограничиваются, поэтому семье придется платить взносы за всех детей старше 21 года, независимо от того, как их много.
Правила надбавки ACA не применяются к рынку большой группы (50+ сотрудников в большинстве штатов, но 100+ сотрудников в четырех штатах), где чаще встречаются ставки, основанные на том, имеет ли сотрудник только самостоятельную страхование, страхование работника + супруга, страхование работника + детей или страхование семьи. В таком сценарии сотрудник с семейным страхованием (и более одного ребенка) может платить одинаковые страховые взносы независимо от того, остается ли один ребенок в плане в соответствии с правилами расширенного иждивенческого покрытия.
Новые налоговые льготы для молодых взрослых, спонсируемых работодателем
Одно из иногда незамеченных преимуществ медицинского страхования, спонсируемого работодателем, заключается в том, что стоимость страхового покрытия исключается из дохода работника. Если ваша медицинская страховка стоит 15 000 долларов в год (оплачивается частично вами и частично вашим работодателем), вы не платите налог с этих 15 000 долларов. Это контрастирует с людьми, которые покупают свою собственную медицинскую страховку, которые сталкиваются с гораздо более запутанными правилами с точки зрения вычета налогов из своей медицинской страховки.
В соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании это пособие распространяется на молодых взрослых детей в возрасте до 26 лет. Если сотрудники решают оплачивать своих молодых взрослых детей до 26 лет, стоимость предоставляемой работодателем медицинской страховки для молодых взрослых исключается из суммы страхования работника. доход. Это пособие действует до конца налогооблагаемого года, в котором молодому человеку исполняется 26 лет (некоторые работодатели предпочитают разрешать молодым взрослым детям оставаться в плане до конца года, в котором им исполняется 26 лет, а не исключать их от плана, как только им исполнится 26 лет).
- Налоговая льгота вступила в силу 30 марта 2010 г., сделав ее доступной сразу после вступления в силу ACA.
- Налоговая льгота также распространяется на людей, которые имеют право на вычет по медицинскому страхованию самозанятых лиц в своей федеральной налоговой декларации. Медицинское страхование не всегда подлежит налогообложению, но самозанятые лица могут удерживать свои взносы без разбивки вычетов по статьям. . В этом случае им разрешается вычитать страховые взносы для маленьких взрослых детей, которые остаются на их плане до 26 лет.
Результат
К началу 2016 года 6,1 миллиона молодых людей (в возрасте от 19 до 25 лет) получили страховое покрытие по ACA. Более половины из них получили страховое покрытие после вступления в силу обменов, премиальных субсидий и расширения Medicaid в 2014 году. Но 2,3 миллиона молодых людей получили страховое покрытие. страхование в период с 2010 по 2013 год в результате положения ACA, которое позволяло им оставаться в плане медицинского страхования одного из родителей до 26 лет.
И десятилетие спустя детям, которые учились в старшей школе, когда был принят ACA, все еще разрешено получать медицинское страхование своих родителей, если это лучше всего подходит для них и их семей. Оставаться на медицинском страховании родителей не всегда лучший вариант: иногда дешевле зарегистрироваться в плане, предлагаемом их собственным работодателем, или зарегистрироваться в плане рыночной площадки или Medicaid (на основе их собственного дохода после того, как они больше не налоговый иждивенец). А иногда родительский план больше не является жизнеспособным вариантом, потому что молодой человек переехал в другой район страны и поблизости нет поставщиков медицинских услуг, входящих в сеть. Но предоставление семьям возможности оставить молодых людей в плане здоровья своих родителей до 26 лет снизило часть стресса, с которым родители и их молодые взрослые дети в противном случае столкнулись бы в этот переходный период, и предоставило запасной вариант, который помогает миллионам людей поддерживать непрерывное покрытие.
.jpg)
